Dimensioni del mercato, quota, crescita e analisi del settore ESG Reporting Services, per tipo (affrontare le aspettative ESG, preparare report ESG, garantire dati ESG, comunicare la strategia ESG, altro), per applicazione (settore finanziario, consumi e vendita al dettaglio, produzione industriale, energia e risorse naturali, settore immobiliare, altro), approfondimenti regionali e previsioni fino al 2033

Panoramica del mercato dei servizi di reporting ESG

La dimensione del mercato ESG Reporting Services è stata valutata a 1.076,53 milioni di dollari nel 2024 e si prevede che raggiungerà 2.595,27 milioni di dollari entro il 2033, crescendo a un CAGR del 10,3% dal 2025 al 2033.

Il mercato dei servizi di reporting ESG ha registrato un’espansione significativa, guidata dall’enfasi globale sulla conformità ambientale, sociale e di governance. Nel 2024, più di 41.000 aziende a livello globale hanno adottato servizi di reporting ESG, rispetto alle 28.700 del 2022. Questi servizi forniscono un supporto completo per l’informativa sulla sostenibilità, la conformità normativa e le valutazioni sulla governance aziendale. La domanda è alimentata principalmente dalla crescente applicazione delle normative obbligatorie sulla divulgazione ESG in regioni come l’Unione Europea, dove oltre 6.800 aziende hanno presentato report conformi ai sensi della Direttiva Corporate Sustainability Reporting (CSRD) nel 2024.

Il Nord America ha registrato oltre 14.500 adozioni di servizi ESG nel 2024, seguito dall’Europa con 12.900 e dall’Asia-Pacifico con 8.300. La garanzia dei dati ESG ha rappresentato il 27% di tutte le richieste di servizio, riflettendo un crescente controllo sull’autenticità dei dati. Oltre 17.000 aziende hanno utilizzato i servizi di comunicazione della strategia ESG per allinearsi con stakeholder e azionisti, mentre 9.400 aziende hanno richiesto garanzie ESG di terze parti. L’ascesa dell’intelligenza artificiale e dell’automazione nell’elaborazione dei dati ESG ha visto anche 5.800 aziende integrare strumenti di analisi ESG nei propri programmi di conformità. Il mercato sta diventando centrale per la trasparenza aziendale, la riduzione del rischio e la creazione di valore sostenibile.

Risultati chiave

Motivo principale del driver:I mandati normativi e la pressione degli investitori stanno aumentando in modo significativo l’informativa ESG a livello globale.

Paese/regione principale:Il Nord America ha guidato il mercato con 14.500 implementazioni di servizi ESG nel 2024.

Segmento principale:La preparazione dei report ESG ha rappresentato oltre il 31% del totale delle adozioni dei servizi ESG.

Tendenze del mercato dei servizi di reporting ESG

Il mercato dei servizi di reporting ESG si sta evolvendo rapidamente, suscitando un’attenzione significativa da parte di regolatori, investitori e stakeholder. Una delle tendenze più importanti è la crescente adozione di piattaforme di reporting ESG basate sull’intelligenza artificiale. Nel 2024, oltre 6.100 aziende a livello globale hanno utilizzato strumenti di intelligenza artificiale per semplificare l’elaborazione dei dati sulla sostenibilità, riducendo gli errori di reporting manuale del 21%. Questi strumenti hanno supportato l'automazione di oltre 45.000 parametri di conformità in più giurisdizioni.

Un’altra tendenza è l’aumento del reporting ESG e finanziario integrato, dove oltre 12.600 aziende hanno combinato informazioni finanziarie e non finanziarie in report annuali unificati. Questi formati integrati sono stati adottati dal 76% delle aziende quotate sulle borse europee nel 2023. I dashboard ESG in tempo reale, implementati da 5.300 aziende, consentono ai team esecutivi di monitorare lo stato di conformità, i parametri delle emissioni e le statistiche sulla diversità.

Anche il reporting legato alla sostenibilità ha guadagnato slancio, con 7.200 aziende nel 2024 che legheranno le loro informative ESG ai prestiti legati alla sostenibilità e ai requisiti delle obbligazioni verdi. Inoltre, le aziende utilizzano sempre più servizi di benchmarking ESG per confrontare i propri punteggi ESG con quelli dei concorrenti del settore. Nel 2024, oltre 4.900 aziende hanno partecipato a programmi di scoring ESG di terze parti.

L’esternalizzazione delle attività di reporting ESG è diventata sempre più importante, con oltre 16.200 aziende che si avvalgono di consulenti di terze parti per gestire audit e informative ESG. Questo cambiamento è stato particolarmente evidente tra le società a media capitalizzazione, dove le capacità interne di navigazione normativa sono rimaste limitate. I servizi di formazione ESG sono stati utilizzati da oltre 2.100 aziende in tutto il mondo per formare il personale addetto alla conformità e al reporting, in particolare nell’Asia-Pacifico.

Dinamiche di mercato dei servizi di reporting ESG

Driver

" Ampliare i mandati normativi globali per l’informativa ESG"

Uno dei principali fattori trainanti del mercato dei servizi di reporting ESG è la proliferazione di norme obbligatorie in materia di divulgazione ESG. Nel 2024, oltre 9.800 aziende sono state interessate dal quadro di conformità dell’UE alla CSRD. Allo stesso modo, la Securities and Exchange Commission degli Stati Uniti ha proposto requisiti di divulgazione sul clima, con un impatto su più di 6.300 aziende pubbliche. In Asia, paesi come il Giappone e Singapore hanno implementato i mandati ESG nelle società quotate, con oltre 3.900 società interessate. Questi quadri giuridici spingono le organizzazioni ad adottare servizi di reporting ESG per soddisfare i requisiti di conformità giurisdizionale.

Restrizioni

" Mancanza di quadri ESG standardizzati"

Nonostante lo slancio globale, la mancanza di standard di rendicontazione ESG universalmente accettati rimane un ostacolo significativo. Nel 2023, più di 11.400 aziende hanno segnalato incoerenze mentre si allineavano a molteplici framework come GRI, SASB e TCFD. La molteplicità degli standard ha portato alla ridondanza dei dati e ha aumentato la complessità del reporting. Oltre 4.700 aziende hanno ritardato l’implementazione del reporting ESG a causa dell’incertezza nell’applicazione standard. Le piccole e medie imprese (PMI) nei mercati emergenti sono particolarmente in difficoltà, con il 67% che cita la confusione sulla scelta del quadro normativo come ostacolo all’adozione.

Opportunità

" Crescente domanda di servizi di garanzia e verifica ESG"

La domanda di garanzie ESG è aumentata notevolmente. Nel 2024, oltre 9.400 aziende hanno incaricato aziende terze di garantire i propri dati ESG, rispetto alle 6.100 del 2022. Gli stakeholder richiedono sempre più parametri di sostenibilità verificati prima dell’impiego del capitale. Questa richiesta ha aperto opportunità alle società di revisione e alle società di consulenza di introdurre strumenti e quadri di validazione dei dati ESG. Inoltre, 3.800 istituti finanziari hanno iniziato a richiedere garanzie sull’informativa sui rischi ESG prima di approvare il finanziamento dei progetti. Ciò crea una nicchia di alto valore nei portafogli di servizi ESG, in particolare tra le multinazionali.

Sfide

"Integrazione di ESG con i sistemi aziendali esistenti"

L’integrazione dei sistemi ESG con i tradizionali software finanziari e operativi rimane una sfida tecnica. Nel 2023, il 62% delle aziende che utilizzavano sistemi ERP legacy hanno dovuto affrontare ostacoli tecnici nell’integrazione dei dati ESG. Oltre 3.500 aziende hanno riscontrato problemi di mappatura dei dati e di controllo della qualità durante il consolidamento dei dati ESG tra i dipartimenti. Inoltre, 2.400 aziende hanno segnalato difficoltà nel sincronizzare gli strumenti di monitoraggio delle emissioni con le piattaforme di procurement e HR. Questo collo di bottiglia dell’integrazione ritarda l’analisi in tempo reale, aumenta i costi di conformità e scoraggia l’adozione interna.

Segmentazione del mercato dei servizi di reporting ESG 

Per tipo

• Affrontare le aspettative ESG: nel 2024, più di 7.600 imprese hanno utilizzato servizi di consulenza per allineare le pratiche interne alle aspettative ESG di investitori e regolatori. Questi servizi includevano valutazioni della materialità ESG, mappatura degli stakeholder e analisi delle lacune di conformità.
• Preparazione di report ESG: il servizio più adottato, la preparazione di report ESG, è stato utilizzato da oltre 12.900 aziende nel 2024. Questi servizi prevedevano la redazione di report di sostenibilità in linea con framework come GRI, SASB e CSRD, con 6.200 report inviati tramite piattaforme digitali.
• Assicurazione dei dati ESG: servizi di assicurazione di terze parti sono stati impiegati da oltre 9.400 aziende, concentrandosi sulla verifica delle emissioni di carbonio, della diversità dei consigli di amministrazione e dei parametri relativi ai diritti dei lavoratori. Il 78% delle segnalazioni assicurate sono state inviate a registri pubblici o piattaforme di relazioni con gli investitori.
• Comunicazione della strategia ESG: nel 2024, oltre 8.100 organizzazioni hanno sviluppato strategie di comunicazione ESG interne ed esterne. Questi sforzi includevano la preparazione di presentazioni per gli investitori, campagne di branding ESG e messaggi a livello di consiglio di amministrazione per articolare gli impegni di sostenibilità aziendale.
• Altro: circa 3.000 aziende hanno utilizzato dashboard digitali, servizi di formazione e strumenti di analisi ESG. Questi includevano piattaforme interattive di visualizzazione ESG, programmi di miglioramento delle competenze del personale e strumenti di modellazione di scenari per il rischio climatico.

Per applicazione

• Settore finanziario: oltre 11.600 istituti finanziari hanno adottato servizi ESG per valutazioni di sostenibilità del portafoglio, conformità alla finanza verde e valutazioni del credito legate ai fattori ESG. Le banche e gli asset manager rappresentano il 72% dell’adozione ESG in questo segmento.
• Consumatori e vendita al dettaglio: circa 7.200 marchi di vendita al dettaglio hanno implementato le informative ESG riguardanti i cicli di vita dei prodotti, l’approvvigionamento etico e le pratiche di lavoro. Il 65% di queste aziende ha legato i risultati ESG alle iniziative di branding e fidelizzazione dei consumatori.
• Produzione industriale: nel 2024, oltre 6.800 aziende manifatturiere hanno utilizzato servizi ESG per monitorare le emissioni, il consumo di energia e lo smaltimento dei rifiuti. Oltre 4.500 rapporti hanno rivelato l'impatto ambientale delle operazioni della catena di fornitura.
• Energia e risorse naturali: oltre 5.400 aziende energetiche hanno adottato audit ESG per soddisfare i requisiti di informativa degli investitori relativi alla transizione ai combustibili fossili, all’impatto sulla biodiversità e all’utilizzo dell’acqua. Oltre 3.300 report sono stati convalidati attraverso audit di terze parti.
• Settore immobiliare: 4.200 società immobiliari hanno integrato il reporting ESG nelle proposte di sviluppo, nelle certificazioni di bioedilizia e nei processi di coinvolgimento degli stakeholder. Il 60% di queste aziende ha allineato i report agli standard TCFD e LEED.
• Altro: oltre 3.000 aziende nei settori IT, sanitario e del settore pubblico hanno utilizzato i servizi ESG per la conformità digitale, la divulgazione dell’impatto sulla comunità e le richieste normative.

Prospettive regionali del mercato ESG Reporting Services

• America del Nord

 ha rappresentato 14.500 impegni di servizio, guidati dagli Stati Uniti con 11.400 adozioni. Tra i principali contributori figurano le aziende pubbliche che hanno risposto ai mandati di divulgazione climatica previsti dalla SEC. Oltre 7.200 aziende hanno esternalizzato la preparazione e la garanzia dei dati ESG a terzi. Le società quotate nell’indice S&P 500 rappresentano il 68% degli utenti del servizio.

• Europa

La regione ha registrato 12.900 adozioni nel 2024, grazie alla CSRD e alle normative sulla tassonomia dell’UE. Germania, Francia e Paesi Bassi sono stati i principali paesi, con oltre 8.300 aziende che hanno presentato informative ESG conformi all’UE. La rendicontazione integrata e la garanzia obbligatoria sono diventate comuni, con 5.700 aziende che hanno adottato sistemi di doppia rendicontazione.

• Asia-Pacifico

ha registrato 8.300 impegni di servizio, guidati dal Giappone con 2.700 e dall’India con 2.100. L’adozione dei criteri ESG è stata catalizzata dagli aggiornamenti normativi dello Stewardship Code di Singapore e del Giappone. Circa 3.100 aziende hanno utilizzato piattaforme ESG digitali e 1.800 hanno ricevuto garanzie sulla conformità delle esportazioni.

• Medio Oriente e Africa

La regione ha mostrato un interesse crescente, con 3.400 impegni nel 2024. Gli Emirati Arabi Uniti e il Sud Africa hanno guidato la regione, rispettivamente con 1.900 e 870 impegni. Le aziende energetiche costituivano il 52% degli utenti, riferendo sulle strategie di transizione al carbonio e sugli impatti sulla comunità.

Elenco delle principali società di servizi di reporting ESG

• PwC
• EY
• Deloitte
• KPMG
• RSM globale
• Crowe
• Grant Thornton
• Cherry Bekaert
• BDO
• CohnReznick
• CBIZ
• CLA (CliftonLarsonAllen)
• EisnerAmper
• Muschio Adams
• Kroll
• Smith e Williamson
• Esperiano
• Raffinazione
• Gruppo RPS
• Rödl Langford de Kock LLP

Le prime due aziende con la quota più alta

PwC:Nel 2024, PwC ha servito oltre 4.100 clienti in tutto il mondo per il reporting ESG, con 2.700 impegni incentrati su servizi finanziari e assicurativi.

Deloitte:Deloitte ha supportato oltre 3.900 imprese, specializzandosi nella modellizzazione del rischio ESG, nella mappatura della sostenibilità della catena di fornitura e nell'informativa allineata alla TCFD.

Analisi e opportunità di investimento

Il mercato dei servizi di reporting ESG sta attirando investimenti significativi, in particolare da parte di istituzioni finanziarie, società di private equity e multinazionali. Nel 2024, oltre 3.700 transazioni di venture capital si sono concentrate su piattaforme SaaS ESG, motori di analisi dei dati e software di assicurazione. La dimensione media dell’operazione è stata di 4,1 milioni di dollari, con particolare attenzione alle scorecard di sostenibilità basate sull’intelligenza artificiale e ai motori di reporting in tempo reale.

Le grandi aziende hanno investito oltre 5,4 miliardi di dollari a livello globale per sviluppare dipartimenti ESG interni e infrastrutture di reporting. Ad esempio, 2.200 aziende hanno creato team interni per la sostenibilità tra il 2023 e il 2024. Al contrario, 6.300 aziende hanno optato per contratti di servizi ESG in outsourcing, con un aumento del 26% dei contratti pluriennali per servizi a spettro completo.

Sono emerse opportunità nell’integrazione ESG per le catene di fornitura, poiché 4.900 multinazionali hanno cercato soluzioni di reporting che includessero valutazioni di sostenibilità dei fornitori. Le startup che offrono strumenti blockchain ESG hanno ricevuto oltre 600 round di finanziamento nel 2023 e nel 2024.

I mercati emergenti nel Sud-Est asiatico e nell’Europa orientale sono diventati focolai per le startup legate alla conformità ESG, in particolare quelle che supportano le PMI. Nel 2024, 1.200 startup di questo tipo operavano in Vietnam, Polonia e Filippine, offrendo kit di conformità ESG a basso costo. I partenariati pubblico-privato nell’UE e in Asia hanno contribuito con oltre 3,2 miliardi di dollari a progetti infrastrutturali ESG, ampliando ulteriormente le vie di investimento.

Sviluppo di nuovi prodotti

Il mercato dei servizi di reporting ESG ha visto il lancio di oltre 620 nuovi prodotti e soluzioni digitali nel 2023 e nel 2024. Tra questi, dashboard ESG, strumenti di automazione della conformità, piattaforme di garanzia dei dati e modelli specifici del settore per le informative ESG.

Nel 2024, oltre 180 aziende hanno rilasciato moduli di integrazione ESG per i sistemi ERP esistenti, consentendo un flusso continuo di metriche ESG dai database degli approvvigionamenti e delle risorse umane. Questi moduli sono stati adottati da 3.700 aziende in tutto il mondo. Le piattaforme ESG native del cloud lanciate nel 2023 hanno offerto la visualizzazione in tempo reale dei KPI di sostenibilità e sono state implementate in oltre 2.900 imprese.

Le aziende hanno sviluppato strumenti di valutazione della materialità basati sull’intelligenza artificiale in grado di scansionare oltre 100 parametri tra i gruppi di stakeholder. Oltre 1.500 imprese hanno utilizzato questi strumenti per il ciclo di reporting del 2024. Sono stati inoltre introdotti generatori di informative ESG multilingue, che consentono alle aziende globali di produrre report conformi in oltre 16 lingue.

I pianificatori di scenari ESG basati su digital twin hanno aiutato 1.200 aziende a simulare rischi climatici, sociali e di governance in vari contesti normativi. Inoltre, nel 2024 sono state lanciate API di garanzia plug-and-play, che consentono al software ESG di connettersi direttamente con i fornitori di audit e garanzia.

Cinque sviluppi recenti 

• PwC ha lanciato nel 2024 un motore di materialità ESG basato sull’intelligenza artificiale, utilizzato da 2.200 clienti per l’analisi degli stakeholder.
• EY ha ampliato il proprio ESG Assurance Hub globale a Francoforte, supportando oltre 1.600 clienti con servizi di assicurazione e verifica.
• Deloitte ha introdotto un ESG Cloud Toolkit per le PMI, adottato da 1.800 piccole e medie imprese per la generazione di report.
• Grant Thornton ha rilasciato nel 2023 un dashboard modulare sui rischi ESG, distribuito in 980 aziende manifatturiere in Europa e Asia.
• KPMG ha collaborato con fornitori di intelligenza artificiale per migliorare l’integrità dei dati ESG, assistendo 1.300 società finanziarie nella rendicontazione accurata delle emissioni di ambito 3.

Copertura del rapporto del mercato dei servizi di reporting ESG

Questo rapporto completo sul mercato dei servizi di reporting ESG fornisce un’analisi approfondita dei tipi di servizi, delle applicazioni di settore, delle prestazioni regionali e del benchmarking competitivo. Nel 2024, il mercato ha registrato oltre 41.000 adozioni aziendali a livello globale, che rappresentano iniziative ESG sia obbligatorie che volontarie.

Il report include dati su cinque tipi di servizi chiave, monitorando oltre 120.000 impegni di servizio al cliente. L'analisi delle applicazioni abbraccia sei settori con casi d'uso specifici, volume di report e livelli di garanzia. La copertura regionale delinea le prestazioni in 25 paesi, suddivisi in Nord America, Europa, Asia-Pacifico e MEA.

L'analisi aziendale confronta 20 principali fornitori di servizi in termini di base clienti, tasso di innovazione e capacità di garanzia. Le sezioni relative agli investimenti e allo sviluppo di nuovi prodotti evidenziano oltre 3.700 transazioni di finanziamento e 620 innovazioni di prodotto. Il rapporto presenta anche cinque sviluppi basati su casi concreti, sottolineando l’evoluzione dei servizi ESG nel mondo reale dal 2023 al 2024.

Le metriche dei dati includono numero di clienti, interruzione del servizio, distribuzioni regionali e penetrazione nel settore, consentendo informazioni utili per le parti interessate, gli investitori e i decisori aziendali.