Taille, part, croissance et analyse de l’industrie des services de reporting ESG, par type (réponse aux attentes ESG, préparation de rapports ESG, garantie des données ESG, communication de la stratégie ESG, autres), par application (industrie financière, consommation et vente au détail, fabrication industrielle, énergie et ressources naturelles, immobilier, autres), perspectives régionales et prévisions jusqu’en 2033

Aperçu du marché des services de reporting ESG

La taille du marché des services de reporting ESG était évaluée à 1 076,53 millions de dollars en 2024 et devrait atteindre 2 595,27 millions de dollars d’ici 2033, avec un TCAC de 10,3 % de 2025 à 2033.

Le marché des services de reporting ESG a connu une expansion significative, portée par l’accent mis à l’échelle mondiale sur la conformité environnementale, sociale et de gouvernance. En 2024, plus de 41 000 entreprises dans le monde ont adopté les services de reporting ESG, contre 28 700 en 2022. Ces services fournissent un support complet pour la divulgation d’informations en matière de développement durable, la conformité réglementaire et les évaluations de gouvernance d’entreprise. La demande est principalement alimentée par l’application croissante des réglementations en matière de divulgation obligatoire des critères ESG dans des régions telles que l’Union européenne, où plus de 6 800 entreprises ont soumis des rapports conformes à la directive sur les rapports de développement durable des entreprises (CSRD) en 2024.

L’Amérique du Nord a enregistré plus de 14 500 adoptions de services ESG en 2024, suivie de l’Europe avec 12 900 et de l’Asie-Pacifique avec 8 300. L'assurance des données ESG représentait 27 % de toutes les demandes de service, reflétant une surveillance croissante de l'authenticité des données. Plus de 17 000 entreprises ont utilisé les services de communication stratégique ESG pour s’aligner sur les parties prenantes et les actionnaires, tandis que 9 400 entreprises ont demandé une assurance ESG tierce. L’essor de l’IA et de l’automatisation dans le traitement des données ESG a également vu 5 800 entreprises intégrer des outils d’analyse ESG dans leurs programmes de conformité. Le marché devient central pour la transparence des entreprises, la réduction des risques et la création de valeur durable.

Principales conclusions

Raison principale du conducteur :Les mandats réglementaires et la pression des investisseurs augmentent considérablement les informations ESG à l’échelle mondiale.

Pays/région principaux :L'Amérique du Nord est en tête du marché avec 14 500 déploiements de services ESG en 2024.

Segment supérieur :La préparation de rapports ESG représente plus de 31 % du total des adoptions de services ESG.

Tendances du marché des services de reporting ESG

Le marché des services de reporting ESG évolue rapidement et suscite une attention particulière de la part des régulateurs, des investisseurs et des parties prenantes. L’une des tendances marquantes est l’adoption croissante de plateformes de reporting ESG basées sur l’IA. En 2024, plus de 6 100 entreprises dans le monde ont utilisé des outils d'IA pour rationaliser le traitement des données sur le développement durable, réduisant ainsi les erreurs de reporting manuel de 21 %. Ces outils ont pris en charge l'automatisation de plus de 45 000 paramètres de conformité dans plusieurs juridictions.

Une autre tendance est la montée en puissance des rapports ESG et financiers intégrés, où plus de 12 600 entreprises ont combiné les informations financières et non financières dans des rapports annuels unifiés. Ces formats intégrés ont été adoptés par 76 % des entreprises cotées sur les bourses européennes en 2023. Des tableaux de bord ESG en temps réel, déployés par 5 300 entreprises, permettent aux équipes dirigeantes de suivre l'état de conformité, les mesures d'émissions et les statistiques de diversité.

Les rapports liés au développement durable ont également pris de l'ampleur, avec 7 200 entreprises en 2024 liant leurs informations ESG aux prêts liés au développement durable et aux exigences en matière d'obligations vertes. En outre, les entreprises utilisent de plus en plus les services d’analyse comparative ESG pour comparer leurs scores ESG avec ceux de leurs pairs du secteur. En 2024, plus de 4 900 entreprises ont participé à des programmes tiers de notation ESG.

L'externalisation des tâches de reporting ESG est devenue plus importante, avec plus de 16 200 entreprises faisant appel à des consultants tiers pour gérer les audits et les divulgations ESG. Ce changement a été particulièrement notable parmi les entreprises de taille moyenne, où les capacités internes de navigation réglementaire restent limitées. Les services de formation ESG ont été utilisés par plus de 2 100 entreprises dans le monde pour former le personnel chargé de la conformité et du reporting, en particulier dans la région Asie-Pacifique.

Dynamique du marché des services de reporting ESG

Pilotes

" Élargir les mandats réglementaires mondiaux pour les informations ESG"

L’un des principaux moteurs du marché des services de reporting ESG est la prolifération des réglementations obligatoires en matière de divulgation ESG. En 2024, plus de 9 800 entreprises ont été concernées par le cadre de conformité CSRD de l’UE. De même, la Securities and Exchange Commission des États-Unis a proposé des exigences de divulgation sur le climat, affectant plus de 6 300 entreprises publiques. En Asie, des pays comme le Japon et Singapour ont mis en œuvre des mandats ESG dans les sociétés cotées, avec plus de 3 900 sociétés concernées. Ces cadres juridiques poussent les organisations à adopter des services de reporting ESG pour répondre aux exigences de conformité juridictionnelles.

Contraintes

" Absence de cadres ESG standardisés"

Malgré la dynamique mondiale, l’absence de normes de reporting ESG universellement acceptées reste un frein important. En 2023, plus de 11 400 entreprises ont signalé des incohérences tout en s'alignant sur plusieurs cadres tels que GRI, SASB et TCFD. La multiplicité des normes a conduit à une redondance des données et a accru la complexité du reporting. Plus de 4 700 entreprises ont retardé le déploiement des rapports ESG en raison de l’incertitude quant à l’application des normes. Les petites et moyennes entreprises (PME) des marchés émergents ont particulièrement connu des difficultés, 67 % d'entre elles citant la confusion concernant la sélection du cadre comme un obstacle à son adoption.

Opportunités

" Demande croissante de services d’assurance et de vérification ESG"

La demande d’assurance ESG a fortement augmenté. En 2024, plus de 9 400 entreprises ont fait appel à des sociétés tierces pour garantir leurs données ESG, contre 6 100 en 2022. Les parties prenantes exigent de plus en plus de mesures de durabilité vérifiées avant le déploiement de capitaux. Cette demande a ouvert la possibilité aux cabinets d’audit et aux cabinets de conseil d’introduire des outils et des cadres de validation des données ESG. En outre, 3 800 institutions financières ont commencé à exiger une assurance sur la divulgation des risques ESG avant d’approuver le financement de projets. Cela crée une niche à forte valeur ajoutée dans les portefeuilles de services ESG, en particulier parmi les sociétés multinationales.

Défis

"Intégration de l'ESG avec les systèmes d'entreprise existants"

L'intégration des systèmes ESG aux logiciels financiers et opérationnels traditionnels reste un défi technique. En 2023, 62 % des entreprises utilisant des systèmes ERP existants étaient confrontées à des obstacles techniques à l'intégration des données ESG. Plus de 3 500 entreprises ont rencontré des problèmes de cartographie des données et de contrôle qualité lors de la consolidation des données ESG entre départements. De plus, 2 400 entreprises ont signalé des difficultés à synchroniser les outils de suivi des émissions avec les plateformes d’approvisionnement et de ressources humaines. Ce goulot d'étranglement d'intégration retarde l'analyse en temps réel, augmente les coûts de conformité et décourage l'adoption interne.

Segmentation du marché des services de reporting ESG 

Par type

• Répondre aux attentes ESG : en 2024, plus de 7 600 entreprises ont eu recours à des services de conseil pour aligner leurs pratiques internes sur les attentes ESG des investisseurs et des régulateurs. Ces services comprenaient des évaluations de l’importance relative ESG, une cartographie des parties prenantes et une analyse des écarts de conformité.
• Préparation de rapports ESG : le service le plus adopté, la préparation de rapports ESG, a été utilisé par plus de 12 900 entreprises en 2024. Ces services impliquaient la rédaction de rapports de développement durable conformément à des cadres tels que GRI, SASB et CSRD, avec 6 200 rapports soumis via des plateformes numériques.
• Garantir les données ESG : des services d'assurance tiers ont été employés par plus de 9 400 entreprises, se concentrant sur la vérification des émissions de carbone, de la diversité des conseils d'administration et des mesures relatives aux droits du travail. 78 % des rapports assurés ont été soumis à des registres publics ou à des plateformes de relations avec les investisseurs.
• Communiquer la stratégie ESG : En 2024, plus de 8 100 organisations ont développé des stratégies de communication ESG internes et externes. Ces efforts comprenaient la préparation de présentations aux investisseurs, de campagnes de branding ESG et de messages au niveau du conseil d'administration pour articuler les engagements de l'entreprise en matière de développement durable.
• Autres : Environ 3 000 entreprises ont utilisé des tableaux de bord numériques, des services de formation et des outils d'analyse ESG. Ceux-ci comprenaient des plateformes interactives de visualisation ESG, des programmes de perfectionnement du personnel et des outils de modélisation de scénarios pour le risque climatique.

Par candidature

• Secteur financier : plus de 11 600 institutions financières ont adopté les services ESG pour les évaluations de durabilité des portefeuilles, la conformité de la finance verte et les évaluations de crédit liées aux critères ESG. Les banques et les gestionnaires d’actifs représentaient 72 % de l’adoption ESG au sein de ce segment.
• Consommation et vente au détail : environ 7 200 marques de vente au détail ont mis en œuvre des informations ESG couvrant le cycle de vie des produits, l'approvisionnement éthique et les pratiques de travail. 65 % de ces entreprises associent les résultats ESG aux initiatives de marque et de fidélisation des consommateurs.
• Fabrication industrielle : en 2024, plus de 6 800 entreprises manufacturières ont fait appel à des services ESG pour suivre les émissions, la consommation d'énergie et l'élimination des déchets. Plus de 4 500 rapports ont révélé l’impact environnemental des opérations de la chaîne d’approvisionnement.
• Énergie et ressources naturelles : plus de 5 400 sociétés énergétiques ont adopté des audits ESG pour répondre aux exigences de divulgation des investisseurs liées à la transition vers les combustibles fossiles, à l'impact sur la biodiversité et à l'utilisation de l'eau. Plus de 3 300 rapports ont été validés par des audits tiers.
• Immobilier : 4 200 sociétés immobilières ont intégré les rapports ESG dans les propositions de développement, les certifications de bâtiments écologiques et les processus d'engagement des parties prenantes. 60 % de ces entreprises ont aligné leurs rapports sur les normes TCFD et LEED.
• Autres : plus de 3 000 entreprises des domaines de l'informatique, de la santé et du secteur public ont utilisé les services ESG pour la conformité numérique, les divulgations d'impact sur la communauté et les soumissions réglementaires.

Perspectives régionales du marché des services de reporting ESG

• Amérique du Nord

 ont représenté 14 500 engagements de service, menés par les États-Unis avec 11 400 adoptions. Les principaux contributeurs comprenaient des sociétés ouvertes répondant aux mandats prévus de divulgation de la SEC sur le climat. Plus de 7 200 entreprises ont externalisé la préparation et l’assurance des données ESG à des tiers. Les sociétés cotées au S&P 500 représentaient 68 % des utilisateurs du service.

• Europe

La région a signalé 12 900 adoptions en 2024, sous l’impulsion des réglementations CSRD et taxonomie de l’UE. L'Allemagne, la France et les Pays-Bas arrivent en tête, avec plus de 8 300 entreprises soumettant des informations ESG conformes aux normes de l'UE. Le reporting intégré et l’assurance obligatoire sont devenus monnaie courante, 5 700 entreprises ayant adopté des systèmes de reporting doubles.

• Asie-Pacifique

a enregistré 8 300 engagements de service, menés par le Japon avec 2 700 et l'Inde avec 2 100. L’adoption des critères ESG a été catalysée par les mises à jour réglementaires à Singapour et par le Code de bonne gestion du Japon. Environ 3 100 entreprises ont utilisé des plateformes ESG numériques et 1 800 ont reçu une assurance de conformité à l’exportation.

• Moyen-Orient et Afrique

La région a montré un intérêt croissant, avec 3 400 engagements en 2024. Les Émirats arabes unis et l’Afrique du Sud sont en tête de la région, avec respectivement 1 900 et 870 engagements. Les entreprises énergétiques représentaient 52 % des utilisateurs, rendant compte des stratégies de transition carbone et des impacts sur les communautés.

Liste des principales sociétés de services de reporting ESG

• PWC
• EY
• Deloitte
• KPMG
• RSM Global
• Corbeau
• Grant Thornton
• Cerise Bekaert
• BDO
• CohnReznick
• CBIZ
• CLA (CliftonLarsonAllen)
• EisnerAmper
• Mousse Adams
• Kroll
• Smith et Williamson
• Expérien
• Raffinine
• Groupe RPS
• Rödl Langford de Kock LLP

Les deux principales entreprises avec la part la plus élevée

PWC :En 2024, PwC a servi plus de 4 100 clients dans le monde en matière de reporting ESG, avec 2 700 missions axées sur les services financiers et d'assurance.

Deloitte :Deloitte a accompagné plus de 3 900 entreprises, spécialisées dans la modélisation des risques ESG, la cartographie de la durabilité de la chaîne d'approvisionnement et les informations alignées sur le TCFD.

Analyse et opportunités d’investissement

Le marché des services de reporting ESG attire des investissements importants, notamment de la part des institutions financières, des sociétés de capital-investissement et des sociétés multinationales. En 2024, plus de 3 700 transactions de capital-risque se sont concentrées sur les plateformes ESG SaaS, les moteurs d'analyse de données et les logiciels d'assurance. Le montant moyen des transactions était de 4,1 millions de dollars, avec un accent particulier sur les tableaux de bord de développement durable basés sur l'IA et les moteurs de reporting en temps réel.

Les grandes entreprises ont investi plus de 5,4 milliards de dollars à l’échelle mondiale pour développer des départements ESG internes et une infrastructure de reporting. Par exemple, 2 200 entreprises ont créé des équipes internes de développement durable entre 2023 et 2024. En revanche, 6 300 entreprises ont opté pour des contrats de services ESG externalisés, avec une augmentation de 26 % des contrats pluriannuels pour des services à spectre complet.

Des opportunités ont émergé dans l'intégration ESG pour les chaînes d'approvisionnement, alors que 4 900 sociétés multinationales recherchaient des solutions de reporting incluant des évaluations de durabilité des fournisseurs. Les start-ups proposant des outils blockchain ESG ont reçu plus de 600 levées de fonds en 2023 et 2024.

Les marchés émergents d’Asie du Sud-Est et d’Europe de l’Est sont devenus des foyers pour les startups respectant les critères ESG, en particulier celles qui soutiennent les PME. En 2024, 1 200 start-ups de ce type opéraient au Vietnam, en Pologne et aux Philippines, proposant des kits de conformité ESG à faible coût. Les partenariats public-privé dans l’UE et en Asie ont contribué à hauteur de plus de 3,2 milliards de dollars à des projets d’infrastructure ESG, élargissant ainsi les possibilités d’investissement.

Développement de nouveaux produits

Le marché des services de reporting ESG a vu le lancement de plus de 620 nouveaux produits et solutions numériques en 2023 et 2024. Ceux-ci comprenaient des tableaux de bord ESG, des outils d'automatisation de la conformité, des plateformes d'assurance des données et des modèles spécifiques au secteur pour les divulgations ESG.

En 2024, plus de 180 entreprises ont lancé des modules d'intégration ESG pour les systèmes ERP existants, permettant un flux transparent de mesures ESG à partir des bases de données d'approvisionnement et de ressources humaines. Ces modules ont été adoptés par 3 700 entreprises dans le monde. Les plateformes ESG cloud natives lancées en 2023 offraient une visualisation en temps réel des KPI de développement durable et ont été déployées dans plus de 2 900 entreprises.

Les entreprises ont développé des outils d’évaluation de l’importance relative basés sur l’IA, capables d’analyser plus de 100 paramètres parmi les groupes de parties prenantes. Plus de 1 500 entreprises ont utilisé ces outils pour leur cycle de reporting 2024. Des générateurs de divulgation ESG multilingues ont également été introduits, permettant aux entreprises mondiales de produire des rapports conformes dans plus de 16 langues.

Les planificateurs de scénarios ESG basés sur des jumeaux numériques ont aidé 1 200 entreprises à simuler les risques climatiques, sociaux et de gouvernance dans divers paysages réglementaires. De plus, des API d'assurance plug-and-play ont été lancées en 2024, permettant aux logiciels ESG de se connecter directement aux fournisseurs d'audit et d'assurance.

Cinq développements récents 

• PwC a lancé en 2024 un moteur de matérialité ESG alimenté par l’IA, utilisé par 2 200 clients pour l’analyse des parties prenantes.
• EY a étendu son hub mondial d'assurance ESG à Francfort, aidant plus de 1 600 clients avec des services d'assurance et de vérification.
• Deloitte a introduit une boîte à outils ESG Cloud pour les PME, adoptée par 1 800 petites et moyennes entreprises pour la génération de rapports.
• Grant Thornton a publié un tableau de bord modulaire des risques ESG en 2023, déployé dans 980 entreprises manufacturières en Europe et en Asie.
• KPMG s'est associé à des fournisseurs d'IA pour améliorer l'intégrité des données ESG, en aidant 1 300 sociétés financières à établir des rapports précis sur leurs émissions de portée 3.

Couverture du rapport sur le marché des services de reporting ESG

Ce rapport complet sur le marché des services de reporting ESG fournit une analyse approfondie des types de services, des applications industrielles, des performances régionales et des analyses comparatives concurrentielles. En 2024, le marché représentait plus de 41 000 adoptions par les entreprises dans le monde, représentant à la fois des initiatives ESG obligatoires et volontaires.

Le rapport comprend des données sur cinq types de services clés, retraçant plus de 120 000 engagements de service client. L'analyse des applications couvre six secteurs avec des cas d'utilisation, un volume de rapports et des niveaux d'assurance spécifiques. La couverture régionale présente les performances dans 25 pays, segmentés en Amérique du Nord, Europe, Asie-Pacifique et MEA.

L'analyse de l'entreprise compare les 20 meilleurs fournisseurs de services en termes de clientèle, de taux d'innovation et de capacités d'assurance. Les sections d'investissement et de développement de nouveaux produits mettent en évidence plus de 3 700 transactions de financement et 620 innovations de produits. Le rapport présente également cinq développements basés sur des cas, mettant l’accent sur l’évolution réelle des services ESG de 2023 à 2024.

Les mesures de données incluent le nombre de clients, les pannes de service, les distributions régionales et la pénétration du secteur, permettant des informations exploitables pour les parties prenantes, les investisseurs et les décideurs d'entreprise.